个人信息是指以电子或其他方式记录的能够单独或者与其他信息结合识别特定自然人身份或者反映特定自然人活动情况的各种信息。个人信息包括1）姓名、出生日期、住址、电话、电子邮件等个人基本资料；2）身份证、护照、驾驶证、工作证、社保证、居住证等个人身份信息；3）基因、指纹、声纹、掌纹、面部识别特征等个人生物识别信息；4）个人信息账号、IP地址、个人数字证书等网络身份标识信息；4）个人健康生理信息；5）职业、职位、工作单位、学历、工作经历、成绩单等个人教育工作信息；6）银行账号、口令、存款信息、房产信息、信贷信息、征信信息、交易和消费记录、流水记录、虚拟财产等个人财产信息；7）通信记录和内容、短信、彩信、电子邮件等个人通信信息；8）通讯录、好友列表、群列表、电子邮件地址列表等联系人信息；9）网络浏览记录、软件使用记录、点击记录、收藏列表等个人上网操作记录信息；10）硬件序列号、软件列表、设备MAC地址、唯一设备识别码等设备信息；11）定位信息、行踪轨迹、住宿信息、经纬度等个人位置信息；12）婚史、宗教信仰、性取向、未公开的违法犯罪记录等其他信息。

天眼查资料显示，常州金纬智能装备制造有限公司，成立于2021年，位于常州市，是一家以从事电气机械和器材制造业为主的企业。企业注册资本300万人民币。通过天眼查大数据分析，常州金纬智能装备制造有限公司专利信息21条，此外企业还拥有行政许可3个。

【锦心绣口】

证交所难以实现全覆盖式事前人工审核，但完全可以利用AI技术，进行一些较低层次的基本审核。

熊锦秋

4月26日晚“近岸蛋白”发布了在科创板上市后的首份年报，但这份年报存在多处错误。公司4月29日发布年报更正公告和更正后的年报，称此前工作人员对上交所报送系统操作不熟练，将年度报告错误版本提交上传。笔者认为，有关各方应防止此类信披错误再次发生。

近岸蛋白发布的错误版本年报，其中多个表格数据缺失、多处重要数据被“XX”或“—”的符号所代替等；年报共计297页，其中自260页起的表格均为空白表。投资者将其戏称为“自助式”年报，想填啥数就填啥数。

这份错误版年报，开篇就声明该公司董事会、监事会及董监高保证年报的真实性、准确性、完整性；公司全体董事出席董事会会议；容诚会计师事务所为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。上市公司年报生成环节需层层审核把关，近岸蛋白董事会及会计师事务所当时审核的年报，到底是错误版还是正确版，在披露错误版年报的时候是否存在正确版，这或需进一步查实。

如果答案为“否”，那么年报生成环节就可能存在严重问题。如果答案为“是”，那么就主要属于年报提交工作人员的低级失误，但在年报披露环节，同样也应有内部层层把关审核机制，这个审核流程大概率存在问题。

本案错误版年报是否构成虚假陈述、是否需承担民事责任?在笔者看来，其中一些数据有重大错误，或存在虚假记载；但按虚假陈述司法解释，虚假陈述未导致相关证券交易价格或交易量明显变化的，法院应当认定虚假陈述的内容不具有重大性，被告可以不承担民事责任。近岸蛋白错误版年报因为明显错误反而让投资者容易认为可能有错，且营业收入、净利润等没有错误，公司4月27日股价收跌3%，铝皮保温28日上涨3.2%，该两个交易日的交易量似乎也未有太明显变化，承担民事责任的概率或比较有限。

信披制度是证券市场赖以存在和发展的基础，具有高度的严肃性、神圣性，来不得半点马虎和敷衍。不管怎样，近岸蛋白发布错误版年报，对市场和投资者已经造成了较大干扰，也冲击了信息披露的严肃性，此类情况应极力避免。笔者建议：

首先，上市公司应强化对信息披露的层层审核把关。上市公司应按规定制定信披事务管理制度，其中包括对外发布信息的申请、审核、发布流程，要强化各层级审核把关，明确董事长、董秘等把关责任。既然公司上市，就要承担起码的信披义务，就要加强相关人员业务培训，工作人员业务不熟不能作为摆脱信披责任的理由，对此证交所及证监部门或可追责。

其次，证交所对上市公司信息披露应承担最基本的事前审核责任。目前沪深证交所实行信披直通车，比如上市公司通过上交所信披系统自行登记和上传信披文件，并直接提交至上交所网站。对直通披露信息，证交所事前不审核，而是进行事后审查，这可能导致上市公司一些低级信披错误发生。

目前人工智能、AI技术越来越先进，证交所本应是应用前沿先进技术的先行者，数千家上市公司披露海量信息，证交所难以实现全覆盖式事前人工审核，但完全可以利用AI技术，进行一些较低层次的基本审核。比如对于表格数据缺失、前后数据不一致、存有语病等，完全可通过人工智能系统识别、并将其拦截下来，让上市公司校正后再行披露。信披直通车，或不宜彻底大撒把，而应实行有基础审核的直通车。

（作者系资本市场资深研究人士）

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